По схеме «налогового возврата» Ходорковский М.Б. и Лебедев П.Л. путём обмана похитили 407.120.540,28 рублей принадлежащих государству. Ходорковский М.Б. противоправно и безвозмездно изъял и обратил в пользу Гусинского В.А. 2.649.906.620 руб, чем причинил ущерб НК Юкос. Что было 27 мая 2005 года
В этот день, 27 мая 2005 года Мещанский суд Москвы продолжил провозглашение приговора по уголовному делу бывшего главы НК «Юкос» Михаила Ходорковского*, главы МФО «Менатеп» Платона Лебедева и бывшего гендиректора АОЗТ «Волна» Андрея Крайнова. Их обвиняли в преступной деятельности в сфере экономики. На десятый день суд сообщил собравшимся о двух эпизодах преступной дельности руководства «самой прозрачной» нефтяной компании. Один эпизод был квалифицирован по ст. 159 УК РФ (мошенничество). Второй эпизод по ст. 160 УК РФ - присвоение или растрата, то есть хищение имущества вверенного виновному.
ФИКТИВНЫЙ «НАЛОГОВЫЙ ВОЗВРАТ» – ГРАБЕЖ БЮДЖЕТА
Мошеннический эпизод по ст. 159 УК посвящён описанию преступных схем, запущенных Ходорковским и Лебедевым по налоговому направлению. ОПГ Ходорковского мало было сокрытия налогов от выплат в бюджет, поэтому, как было установлено следствием и судом, аппетиты жуликов распространялись ещё и на бюджетные деньги, которые государство в случае переплаты возвращало предпринимателям. Многие помнят эту программу под называнием «налоговый возврат».
«С целью уклонения от уплаты налогов и хищения бюджетных денежных средств Ходорковским М.Б., Лебедевым П.Л. и другими участниками организованной группы на территории Кировской, Читинской областей и Агинского Бурятского Автономного округа были созданы и использованы подставные ООО «Перспектива оптимум», ООО «Торговая компания «Алханай» и ООО «Инвестпроект»…» - читал суд.
«С целью сокрытия следов преступления, а именно - хищения путём обмана бюджетных денежных средств в сумме 407 120 540, 28 руб. Ходорковским М.Б., Лебедевым П.Л. и действующими с ними в организованной группе лицами, было организовано присоединение к заранее подготовленному ООО «Инвестпроект» подставных предприятий ООО «Перспектива Оптимум» и ООО «Торговая компания «Алханай».
«Обвинение Ходорковского М.Б. и Лебедева П.Л. в составе организованной группы лиц в хищении бюджетных денежных средств от имени ООО «Торговая компания «Алханай» и ООО «Перспектива оптимум» подтверждается следующими материалами уголовного дела…» - гласил приговор.
ПОДСТАВНЫЕ ЛИЦА И ФИРМЫ «ВОЗВРАТНОЙ» АФЕРЫ
Суд перечислил документальный массив доказательств, подтверждающий что фирмы, задействованные в грязных «возвратных» схемах Ходорковского были подставными – от отсутствия признаков юридического лица до справок о психической болезни «директора» ООО «Инвестпроект». В реальности он работал дворником, однако, как выяснило следствие, его «в тёмную» использовали ушлые организаторы преступной схемы, предложив стать директором одной из фирм.
Изначально, кстати, предполагалось, что будущий «директор» банально потерял паспорт, чем и воспользовались неведомые аферисты. Однако следствие установило, что аферисты общались с подставным директором очень плотно и даже совершили совместную поездку из Кировской области в область Читинскую для подписания нужных для совершения аферы документов. Махинаторы прятали следы путём юридического переоформления статуса «фирм- прокладок».
ВМЕСТО ОФИСА – ГАРАЖ, КОТЕЛЬНАЯ, СКЛАДЫ
«Присоединив ООО «Торговая компания «Алханай» и ООО «Перспектива Оптимум» к ООО «Инвестпроект», Ходорковский М.Б., Лебедев П.Л. и другие участники организованной группы обеспечили переход всех прав и обязанностей к ООО «Инвестпроект», в том числе и права на получение возвратов по налогам, ранее незаконно зачтенных векселями ОАО «НК «ЮКОС»» - отмечается в приговоре.
При этом, как показала проверка, по адресам, указанным в документах ООО «Инвестпроект» инспекторами были обнаружены разные учреждения - некий «бизнес-клуб», магазин, пекарня, гараж, котельная, склады. Искомой фирмы, на которую вывели кучу денег, что подтверждалось увесистой пачкой выписок по счетам и другими документами, по адресу просто не было.
ПОХИТИЛИ У ГОСУДАРСТВА 407 120 540,28 РУБЛЕЙ
Таким образом, - констатировал суд, - исследованные доказательства свидетельствуют о том, что Ходорковский М.Б. и Лебедев П.Л., используя подставные и подконтрольные им компании, организовали хищение денежных средств из федерального бюджета РФ, используя при этом в качестве способа его совершения обман, заключавшийся в том, что выдвинутые от имени указанных компаний требования о возврате переплаты по налоговым платежам были основаны на не соответствующих действительности фактах.
«Всего Ходорковский М.Б. и Лебедев П.Л. в составе организованной группы в форме незаконного возврата переплаты налогов подставным компаниям похитили путём обмана бюджетных денежных средств на сумму 407 120 540,28 рублей, принадлежащих государству».
Подсудимые и защита, разумеется, все обвинения отрицали. Суд, однако, отметил несостоятельность их доводов, поскольку заявленные позиции подсудимых не соответствовали установленным обстоятельствам и доказательной базе.
«В ПОЛЬЗУ ГУСИНСКОГО»
Ещё один эпизод хищение чужого имущества, вверенного виновному (статья 160 УК РФ) заключался в совершении Ходорковским М.Б. растраты в крупном размере. Доказательная база эпизода из-за большого количества разного рода финансовой и иной документации весьма объёмна. Суть же преступления Ходорковского заключалась в махинации, когда Ходорковский залез в кассу акционерного общества, проворачивая притворные сделки с владельцем «Группы Мост» Владимиром Гусинским. На основании притворных сделок, Ходорковский безвозмездно обратил денежные средства в пользу Гусинского».
«ХОДОРКОВСКИЙ М.Б. ДОБИЛСЯ СОКРЫТИЯ ЧАСТИ РАСТРАТЫ»
«В результате действий Ходорковского М.Б. по растрате 2 649 906 620 руб. был причинён ущерб не только их непосредственным владельцам - юридическим лицам, но и акционерам этих юридических лиц».
Защита в данном случае рассказывала общественности, что Ходорковский «не мог украсть деньги сам у себя», напрочь игнорируя тот факт, что деньги были не из личного кармана Ходорковского, а из кассы акционерной компании. Более того, с целью сокрытия растраты в пользу Гусинского В.А., Ходорковским М.Б. были предприняты действия по завладению зданием расположенном по адресу: г. Москва, Б. Палашевский пер., дом 5/1 для чего был разработан целый план. Тот факт, что указанное здание находилось под арестом и не полежало отчуждению – никого в Юкосе не волновал.
Собранные «доказательства свидетельствуют о том, что подконтрольные Ходорковскому М.Б. и Гусинскому В.А. по работе лица, используя обман, обеспечили переход права собственности на здание подконтрольным Ходорковскому М.Б. коммерческим организациям. Таким путём Ходорковский М.Б. добился сокрытия части растраченной суммы».
Сделка, как отмечалось в материалах дела, была сомнительной, однако стала возможной в силу договоренностей между Ходорковским и Гусинским. В отличие от руководства, на уровне исполнителей, сказано в приговоре, «обе стороны операций являлись подставными и несамостоятельными юридическими лицами, которые не знали о характере и целях проводимых операций». «Таким образом, - огласил суд, - Ходорковский М.Б., руководя организованной группой, противоправно и безвозмездно изъял и обратил в пользу Гусинского В.А. 2.649.906.620 руб., принадлежащих ОАО «НК «ЮКОС» и подконтрольным ему структурам, чем причинил ущерб собственникам этих средств».
(См. предыдущий материал «В этот день Ходорковского и Лебедева уличили в налоговой афере. Налоговое преступление на общую сумму 17 миллиардов 395 миллионов 449 тысяч 282 рубля. Prigovor.ru напоминает, что было 26 мая 2005 года»)
*20 мая 2022 года Министерство юстиции РФ включило М.Б. Ходорковского в список физических лиц, выполняющих функции иностранного агента.
